Qu'est-ce que le Bellegen Akt et quelle est sa valeur ?

Il s'agit d'un crédit d'impôt sur les droits d'enregistrement et de transcription d'une résidence principale, d'un montant maximal de 40 000 euros par acquéreur et permanent depuis juillet 2025. Il est appliqué par le notaire lors de l'acte, et le crédit non utilisé reste disponible pour un achat ultérieur.

Quand dois-je payer la TVA 3% au lieu de la 17% au Luxembourg ?

Le taux réduit 3% s'applique à la partie construction d'un logement neuf (VEFA) occupé comme résidence principale, sous réserve d'un plafond. Les investissements locatifs sont soumis au taux normal 17%. Les biens existants sont exonérés de TVA.

Calculateur de coût d'achat Luxembourg

Comprendre vos coûts d'achat au Luxembourg

Les transactions immobilières au Luxembourg impliquent plusieurs niveaux de coûts qui s'ajoutent au prix de vente. Voici ce que chacun d'eux signifie :

devoir d'enregistrement et de transcription

La taxe d'enregistrement est perçue par l'État lors du transfert de propriété. Le taux standard est de 6%, avec un supplément Taxe de transcription 1%. Les primo-accédants qui achètent une résidence principale peuvent bénéficier du crédit Bëllegen Akt pouvant atteindre un montant maximal. 40 000 € par acheteur — en place de façon permanente depuis juillet 2025.

Frais de notaire

Les frais de notaire sont fixés par la loi et calculés en pourcentage du prix d'achat. Ils couvrent la préparation juridique et l'enregistrement de l'acte et varient généralement entre 1% et 1,5% Ces frais d'acquisition sont à la charge de l'acheteur et représentent la valeur de la transaction. Contrairement à une vente, où la commission d'agence est à la charge du vendeur, ces coûts d'acquisition vous incombent en tant qu'acheteur.

TVA sur les constructions neuves (VEFA)

La TVA s'applique uniquement aux logements neufs. Le taux standard est de 17%, réduit à 3% Pour une résidence principale sur la partie du terrain encore en construction. Le montant exact dépend de la quote-part du terrain, de l'avancement des travaux et de l'usage prévu du bien. Les biens existants sont exonérés de TVA ; seuls les droits d'enregistrement et de transcription sont applicables.

Où vérifier plus en détail

Vous pouvez consulter Frais d'agence zeas.immo ici. Pour une ventilation détaillée des coûts d'acquisition d'un bien immobilier au Luxembourg, veuillez consulter le Administration de l'Enregistrement, des Domaines et de la TVA (AED). Vous vendez autant que vous achetez ? Notre calculateur de coût de vente calcule votre bénéfice net de l'autre côté.

Foire aux questions

Qui paie les frais de notaire lors d'un achat au Luxembourg ?

En tant qu'acheteur, vous êtes responsable de tous les frais. Les droits d'enregistrement (6%), les droits de transcription (1%) et les honoraires du notaire sont à votre charge ; le vendeur, quant à lui, supporte la commission d'agence. Cette asymétrie explique pourquoi les coûts d'acquisition paraissent élevés et les coûts de vente faibles.

Quel est le coût total des achats au Luxembourg ?

Budget environ 8–13% En sus du prix d'un bien existant, avant tout crédit, s'ajoutent 71 TP3T de droits d'enregistrement et de transcription (montant fixe) ; les frais de notaire s'élèvent à environ 1 à 1,51 TP3T ; le reste dépend de l'application de la TVA et de votre contrat de prêt. Le crédit d'impôt pour résidence principale (Bëllegen Akt) peut réduire considérablement ce montant pour un premier achat.

Qu'est-ce que le Bëllegen Akt et quelle est sa valeur ?

Il s'agit d'un crédit d'impôt sur les droits d'enregistrement et de transcription d'un bien immobilier que vous occuperez comme résidence principale. Il peut atteindre 40 000 € par acheteur — soit jusqu'à 80 000 € pour un couple achetant ensemble — et cette mesure est permanente depuis juillet 2025. Le crédit non utilisé reste disponible pour un achat ultérieur et est appliqué par le notaire lors de la signature de l'acte plutôt que d'être réclamé par la suite.

Quand dois-je payer la TVA 3% au lieu de 17% ?

Le taux réduit 3% s'applique à la partie construction d'un logement neuf (VEFA) que vous occuperez comme résidence principale, sous réserve d'un plafond. Si vous achetez le même logement neuf à titre d'investissement locatif, le taux normal 17% s'applique. Les biens existants sont exonérés de TVA ; seuls les droits d'enregistrement et de transcription sont dus.

Dois-je également payer des droits d'enregistrement sur le terrain ?

Lors d'un achat VEFA, le prix est divisé : la part du terrain est soumise aux droits d'enregistrement et de transcription, tandis que la part de la construction restant à achever est soumise à la TVA. Cette répartition est stipulée dans l'acte de vente, ce qui explique pourquoi le coût total effectif d'une construction neuve diffère souvent sensiblement de celui d'un bien existant au même prix affiché.

De quoi aurai-je réellement besoin à la banque ce jour-là ?

Votre acompte, plus les frais d'acquisition mentionnés ci-dessus, plus les frais de montage du prêt hypothécaire (les frais d'acquisition ne peuvent généralement pas être empruntés, ils doivent donc être payés comptant). Calculer ce montant avant de faire une offre, c'est précisément le rôle du calculateur ci-dessus. Vous vendez en même temps que vous achetez ? Notre calculateur de coût de vente calcule votre bénéfice net de l'autre côté.

*Ces chiffres sont donnés à titre indicatif uniquement. Les frais définitifs sont fixés par l'étude notariale et peuvent varier selon votre situation. zeas.immo décline toute responsabilité en cas d'écart entre les montants estimés et les montants réels.

Calculateur de coût d'achat au Luxembourgle prix indiquén'est pasce que vous paierez.

Détails de votre propriété

Recevez votre calcul

Ventilation des impôts d'État

Honoraires professionnels

Vous voulez connaître votre mensualité ?

Estimateur de paiement mensuel

Tableau d'amortissement

Prêt à aller de l'avant ?